税理士にどのような資料を持参して相談に行くか（初回相談・訪問時）

  税理士に対して相談する際に、どのような資料・情報を持参すると話がスムースに進むのか。税理士側からの意見です。

 

① お亡くなりになった年月日
② 相続関係図（≒家系図）・・手書きでも結構です。

                                              家族構成が視覚的に理解できますと相続人が容易に推定できます。
③ 財産等の一覧・・土地、建物、有価証券、預貯金、車両、生命保険金、債務（借入金や

                              未払の税金等）・葬式費用等を、箇条書きにまとめた表

                             （金額はかならずしも記載する必要ありません）
④ 固定資産税の納税通知書一式。
⑤ 亡くなった方の戸籍謄本（亡くなったことが記載されているもの）
⑥ 住民票除票（死亡したことが記載されている住民票：本籍記載のもの）

 

  ④⑤は任意ですが、そのまま依頼することになった場合には、最初に渡していただけると業務がはかどります。
  資料と聞き取りによって、机上での相続人の判定と遺産等の概算値がわかれば、相続税額（概算）や税理士への報酬の見積もり額も算出できるはずです。
  ご参考までに。

 

③の表の例としては、下記のとおり
　項目　　　　　摘要　　　　　　　　　数量等　　　　　金額　　　　備考
・土地　　　　　○○区△△町　　　　300㎡　　　　　（　　　　）　居住していた土地
・家屋　　　　　同上　　　　　　　　150㎡　　　　　（　　　　）　居宅
・有価証券　　　　◇◇証券㈱　　　　　複数　　　　　　300万円（証券会社による参考時価）
・預貯金　　　　■■銀行□□支店　　　普通　　　　　　500万円
・車輛　　　　　　〇〇　　　　　　　　1台　　　　　（　　　　）　平成20年新車購入
・生命保険金　　ＡＢＣ生命　　　死亡保険金　　　　　　800万円　　受取人　妻　

 

・死亡後に支払ったもの　　　　　固定資産税　　　　　　  10万円
・住宅ローン　　■■銀行□□支店　　　　　　　　　     1000万円　

 

※（　）は不明のときは記載しない

 

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